优先股法律制度研究

内容概要

谷世英，山东威海人，法学博士，现供职于深圳证券交易所法律部，主要研究方向为金融法。参与刘志云主持司法部“后危机时代的全球治理与国际经济法的转型”等课题研究写作，在《证券市场导报》《上海金融》《商业研究》等核心刊物发表论文多篇。

书籍目录

缩略语表 1

导论

第一章优先股的基本理论以及制度发展概况

第一节优先股的概念界定及与相关概念辨析

一、优先股的概念界定

二、优先股与相关概念辨析

第二节优先股的法律性质辨析

一、优先股法律性质的争论以及定位

二、优先股与债券的法律性质辨析

三、优先股与普通股的法律性质辨析

第三节优先股的价值定位及功能分析

一、优先股的价值定位

二、优先股的功能分析

第四节优先股法律制度的国内外发展概况

一、域外优先股法律制度发展概况

二、我国优先股法律制度发展概况

本章小结

第二章优先股制度的立法模式与绩效分析

第一节英美法系国家授权式立法模式与评析

一、英美法系国家授权式立法模式——以美国、英国为例

二、英美法系国家授权式立法模式评析

第二节大陆法系国家法定式立法模式与评析

一、大陆法系国家法定立法模式——以法国、德国为例

二、大陆法系国家法定式立法模式评析

第三节优先股立法模式的绩效分析

一、制度绩效分析的理论基础

二、不同立法模式的绩效分析

第四节我国优先股制度立法模式的选择

本章小结

第三章优先股的发行制度及普通股与优先股股东利益平衡

第一节优先股的发行制度设计

一、优先股发行比例限制

二、优先股发行的信息披露

三、优先股的资格限制和准入制度

第二节普通股股东与优先股股东利益平衡问题

一、普通股股东与优先股股东的利益冲突

二、普通股股东与优先股股东的利益平衡机制

第三节我国优先股发行制度及股东利益平衡机制的完善

一、我国优先股发行制度的完善

二、我国优先股股东与普通股股东之间利益平衡机制的完善

本章小结

第四章优先股的交易制度以及相关法律问题分析

第一节优先股交易制度的制度设计

一、优先股上市流通的条件

二、优先股的场外市场交易

三、优先股交易的税收制度及评析——以美国为例

第二节优先股交易中的相关法律问题分析

一、优先股交易与权益披露规则

二、可转换优先股与公司内部人短线交易

第三节我国优先股交易制度的完善以及相关法律问题的处理

一、我国优先股交易制度的完善

二、我国优先股交易中的相关法律问题的处理

本章小结

第五章优先股的退出机制与股东的权利保障

第一节优先股退出机制的制度设计

一、优先股的赎回机制

二、可转换优先股转换为普通股

三、优先股的异议回购机制

第二节优先股退出机制中优先股股东的权利保障

一、源自公司内部的风险性分析

二、优先股退出时优先股股东权利保护机制

第三节我国优先股退出机制及股东权利保护的完善

一、我国优先股退出机制的完善

二、我国优先股退出机制中股东权利保障制度完善

本章小结

结束语

参考文献

后记

作者简介

优先股制度是我国建设多层次资本市场不可或缺的一部分，其对解决我国目前资本市场发展中的诸多问题具有重要意义。虽然我国在20世纪90年代初有过发展优先股的经验，但是由于当时相关法律制度的缺失，导致优先股制度逐渐淡出人们的视野。优先股法律制度的完善对于目前我国正在建设的优先股制度具有重要意义。本书以优先股的“生命周期”为主线，从优先股的发行到优先股的发行，再到优先股的退出，介绍我国发展优先股制度可能存在的法律问题。同时，借鉴境外发展优先股法律制度的经验，分析境外发展优先股法律制度的教训。在此基础上，寻求优先股法律制度本土化发展的路径，以期为我国发展优先股法律制度建言献策。

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