《如何有效管理每一分钱》书评

用会计思维管理每一分钱

《如何有效管理每一分钱》这本书是由日本知名理财高手小山龙介和山田真哉运用会计学思维，教大家如何利用资产负债表把控资产流动和资产总值，也针对储蓄、购置房产、自我投资等内容，告诉大家如何从会计学的角度来看怎样做收益才会最大，让我们掌握自己的“价值”。这本书将会计理念完美融合于家庭理财，利用资产负责表、复式记账法等会计知识帮你管理家庭财务，更有“只贴购物小票”“浪费清单”等记账小技巧，真正做到轻松、高效管理你的每一分钱。（一）家庭账本管理技巧（1）要算清家庭账本收入支出，了解资金流动是怎么回事。（2）要知道怎样在家庭账本上记账（3）黑客家庭理财是基于资产负债表理念的家庭账本，要摒弃以往家庭账本每笔账都要记录的习惯，改用余额法则算出中间这段时候花了多少钱，知道钱用在哪些项目上。记账是我们生活中必不可少的事情而《如何有效管理每一分钱》，用余额法则来管理自己的资产。（二）家庭管理的技巧《如何有效管理每一分钱》一书中的两位作者观点清晰告诉我们眼光要向前看，看事要长远，就和买房子一样要购买10年之后还可以卖出去公寓，确保房子只升值不贬值，这种方法可以确保我们资产的流动性。（三）开支管理技巧（1）节约最基本的思路就是节约下来的钱才是存下来的钱，用会计的思维通过节约来增加收入。（2）通过确立一年的节约目标，就可以把握每一次节约下来的钱为达成目标贡献了多少的力量，一点一点的积累，用这种方式慢慢的增加金额最有效。（四）家庭财务记录技巧购物小票的重要性购物小票在一定程度上充当着账单的职能，小票无需细分但是只分成必需品和非必需品，把每次的购物小票保留下来，可以让我们在日后反思自己当时购物的行为，通过小票和反思达到我们自己反省的作用，下次购物就会谨慎许多，一定程度上减少了支出。（五）投资技巧想要获取大量回报，就必须冒巨大的风险，懂得怎样投资，而通过投资得出教训，应当选择风险与回报相匹配的诚信且公平的项目不能因为高回报蒙蔽双眼给自己带来巨大的损失，要懂得投资和怎样投资。《如何有效管理每一分钱》这本书从会计学的各个方面来阐述，如何将会计思维运用到大家每一天的生活中去。《如何有效管理每一分钱》这本书不紧讲了以上几个方面，还有很多，都需要大家认真去读。用会计的思维，掌握会计理财的方法，才可以是我们走的更长远。 少一些焦虑，通过自己的努力去改变现状，实现自己的价值，多看一些书籍，增加自己的知识和阅读，使自己在投资的时候眼光开阔。

捍卫钱包的最后一块阵地

书名：《如何有效管理每一分钱》作者：[日]小山龙介、山田真哉出版社：江西人民出版社-1-你是否有过双十一血拼一堆然后基本不用占着你家地方天天碍眼的盲目购物经历？是否也决心认真记账却又因为总是记不准最后不了了之？是否看着记账本上一笔笔流出去的银子烦躁不堪尤其是双十一那一天的有撕之而后快的冲动？是否为每个月存不到钱而忧心忡忡？不是纸质记账本不方便经常忘记记录，就是电子记账本账户选择错误……明明是一个美好的愿景，了解支出的的去向以督促自己如何节流，却因为总是对不上的账目折磨自己，而且越是完美主义者越是容易放弃。我自己也有记账的习惯，用手机里下载的记账软件，按照每天每一分钱都详细记录在内说实话我从来没有记准过，每月底核对的时候都有很多错误，不是忘记记录就是账户选择错误，还有就是明目繁多的如日常账本、旅行账本、宝宝账本云云，殊不知less is more，账本不是越多越好，而是越简单越方便越好啊。后来懒省事的我就每隔一段时间上APP登记一次资产余额，感觉也没有什么不方便的，反而轻松了许多。最近看了一本书名字叫《如何有效管理每一分钱》竟然发现，我这样懒省事的方法正是本书作者小山龙介、山田真哉介绍的用余额法则记录“黑客家庭理财簿”的方法呦。本书作者小山龙介是一位学美术的整理达人，著有《整理的艺术》系列，山田真哉是一位学日本史拥有会计师资格的财务达人。在本书中你既可以看到从会计角度分析家庭理财的干货也可以发现财务细节整理的妙处。-2-《如何有效管理每一分钱》这本书主要的精髓就是将会计理念与家庭理财相融合，用浅显易懂的语言让读者从新角度看家庭财务问题，以及从财务视角出发的解决方案。本书作者从家庭账本管理技巧、家庭资产管理技巧、开支管理技巧、家庭财务记录技巧、投资技巧、企业分析技巧、四季报阅读技巧、“超越”会计思维技巧八大章节进行阐述，与读者分享了89个家庭理财技巧。娃娃看过一遍后觉得本书的中心思想具体可以分为两大篇章，一大篇章为怎样在记账中节流理财，另一大篇章为怎样在投资中开源理财。-3-怎样在记账中进行节流理财制作黑客家庭理财簿以往的家庭理财簿（记账本）都是基于利润表设计的，需要每日详细记录每一笔的花销，稍有疏漏就对不上账了，而且看着每日的流水会越记越烦心，往往难以坚持下去。而黑客家庭理财簿是基于资产负债表设计的黑客家庭理财簿的基本法则余额法则带来存钱罐效果早上钱包中的金额-晚上钱包中的金额纸币法则带来经营者视角效果化零为整、无视零钱随意法则带来家庭财务快照效果不需要每天记账，在某个时间点截取账本快照这样记账的好处一目了然，不需要每天记录、关注资产余额会越记越开心，再懒的人也是可以坚持下去的。黑客家庭理财簿的记账方法Step1 记录资产A 记录流动资产，比如：现金、存款、股票等B 记录固定资产，比如：住宅（现在的市价）等A+B=资产合计Step2 记录负债记录并计算房贷、教育贷款、车贷等长期贷款Step3 计算净资产资产合计-负债合计=净资产固定资产与负债的计算三大法则贷款余额法则带来紧缩财务的效果贷款余额法则带来的节流效果绝对超过现金余额法则，每当你看到“我居然借了这么多钱”，这种感慨就会敦促你“要赶紧把钱还清了”零残值法则带来理性购物效果固定资产需折旧，在会计规则中，基本上以有形资产会因其损耗而逐步归零为前提。比如：无论是汽车还是电脑，超过使用年限后，资产价值就应该按照零残值计算。换购法则带来固定资产流动化效果作者举了两个例子：一个是：购买10年后可以出售的公寓，作者给出了一些公寓购买的条件，如，易出售、距离地铁近、房龄、未来规划等。另一个是：电脑要一年一换，与其多年使用一台电脑运行缓慢损耗大量时间成本不如每年换一台新电脑，老电脑可以拿到二手市场处理掉。对于如何更容易更高价的处理二手物品作者给出了好方法：1.买不过时的基本款；2.保持干净如新；3.注意保管好附件、包装盒、保修卡、产品说明书、发票等。黑客家庭理财簿的小技巧技巧一：用购物小票记录消费好处：1.发现现金都变成了何物；2.日后反思自己当时的消费行为；3.用购物小票的厚度使开销变得可视化；4.非正常事件中可以作为不在场证据；5.为需要回忆的事件提供必要的线索。步骤：遵循PDCA循环管理计划 PLAN：家庭财务中的利润=节约下来的钱=储蓄额，确立一年的节约目标，一年节约金额目标，就是一个判断标准。实施 DO：分两个盒子，一个盒子贴上“必需品”，一个盒子贴上“非必需品”，每月支出的购物小票就分别放进两个盒子里，无须特别整理，每次直接放进去就好了，没有购物小票的可以放手写的便签纸代替购物小票。检查 CHECK：在“非必需品”类别的购物小票里，找出“爱花钱的生活习惯”，并制作《浪费清单》。David Bach在《自动成为百万富翁》中指出，想要成为百万富翁，与其绞尽脑汁地去想如何挣大钱，还不如每天省下“买一杯拿铁的钱。处理 ACTION：实际行动很关键，这张浪费清单可以在以后的日常消费中发挥重要的作用，规范自身的行为。这张清单可以随时放在自己看得见的地方，比如夹在手账本里或者钱包里，随时提醒自己，如此一来，当你想购物时，这张清单就能够提醒你及时停止。补充：如果觉得只是留存购物小票不过瘾，你还可以制作“只贴购物小票的家庭理财簿”，用购物小票贴成的可视化柱状图，直接分析家庭各类支出并进行“检查”和“处理”技巧二：用存折记录消费支出都用银行转账的方法方法是开三个账户1.日常开销专用账户（用于日常消费）2.储蓄专用账户（绝对只进不出的账户，这个账户的钱是以备日后使用的）3.钱要优先用在自己身上，收入-储蓄=支出，比如文中推荐的“四分之一自动转账存钱法”投资专用账户（可以用于投资的富余资金账户）生活中的陷阱1.看不见的负债我们的生活中其实有很多看似资产其实是负债。比如，所有的家用汽车都是负债，根本用不到却又占着地方的器具，永远也不会再穿上身的衣物等等。罗伯特·清崎说过“能够带来现金的东西是资产”“会夺走现金的所有东西都是负债”。2.浪费时间的东西都是负债所有浪费时间的东西都在浪费我们的机会成本，比如上面所说为了节约经费多年使用一台电脑，哪怕它性能已经很差，表面上看它确实抑制了支出，然而假设电脑经常死机并且处理程序缓慢，一天就要浪费掉30分钟，那么20天就会浪费10个小时，一年就会浪费180个小时，按照8小时工作制就是22.5个工作日，一天按照200块钱工资计算，就是4500元，而这4500元足够你去换一台性能更好效率更高的新电脑了。想想看，你们都干过多少杀时间的事情。3.非日常生活陷阱当我们被置于一种非日常生活的状态下，我们的钱包就会出现漏洞，比如外出旅游会冲动的购买很多东西。如果不想掉进陷阱就要时刻提高警惕稳住心中的天平。-4-怎样在投资中进行开源理财合理投资设定目标金额与期限，制订投资计划选择风险与回报相匹配的、诚信且公平的投资项目根据市场状况改变资产配置投资不分散，资产要分散复利投资一个回报率为10%的优良投资项目。投入100万日元，如果收益全部以分红的形式获得的话，30年后，就会变成100+100*10%*30=400万日元。一个回报率为5%的投资项目，同样投资100万日元，但是这个项目却会将产生的投资收益放到本金里。开展再投资。那么同样30年后，就会变成100*（1.05）30=432万日元。所以，复利投资，即使利率偏低，只要经过多年运作，也会给你带来巨大回报。持续投资在努力工作的同时，再坚持追加投资金额是非常重要的。长期投资不易受短期走势影响，受长期走势影响，如果能了解长期长期走势，风险相对较小，如果长期走势判断失误，就会损失巨大。对熟悉的行业长期投资，比短期投资的风险要小。长期投资需要关注企业的基础信息等，本书最后三章对于了解企业信息以及经商之道都非常有参考价值。自我投资自我投资也需要与时间为伍，不是一蹴而就的，有时候需要长时间的与平凡为伍，但一点一滴的积累，他就会质变成巨大的成果。另外，自我投资也不仅仅指花钱去学个MBA或者上个几万块的培训课，前几天看秋叶的《如何高效阅读一本书》中有这样一句话，会读书的人可以把一本30元的书读出30000元培训课的效果。除了花钱学习的以外，还有些自我投资就是在每天看似平凡的工作中、业务中、兴趣爱好中实现的。-5-最后，我想说：《如何有效管理每一分钱》这本书里的干货很多，但是这本书的作者小山龙介、山田真哉完全是以日本为背景写作的此书，所以作为中国的读者建议不要囫囵吞枣的照搬照抄，而是要结合国内背景、家庭财务情况等制定适合自己的版本，做到学为己用、活学活用、贯彻执行。by 婉若清杨

求人or求己？—理财方法论之胆大心细

年关将至，我边翻看自己的年度支付宝账单边问胖子：“你说按我们这个进度啥时候能换个大房子？”你看，这眨眼间又到年底，连我这个对钱这么钝感的人身为家中的女主人也开始琢磨起家庭一年的收入和支出情况了。所以当我在年底的最后几天看完这本《如何有效管理每一分钱—用会计思维增值你的财富》之时，心里不由得萌发出一种“啊！能遇到这本书真是太好了！”的欣喜之情。恩，这是一本工具书。论工具书的编著，我只服日本人。为什么这么说？去过日本的各位想必会有这样切身的体会：日本人好像最怕的就是对方的不理解。举个例子吧，无论是错综复杂的东京交通网还是偏远僻静的乡野古镇，处处设有醒目的导向标识，隔几步就提醒你一次，“再过50米要右转了哦”“再过10米请右转”，“此处右转！”小心翼翼，软硬兼施，生怕你犯了错误。同理，在看这本日本人写就的理财工具书时候，不由得就联想起了日本人的种种细致与贴心。记得几年前在读AIA课程，那个好脾气的香港老师用蹩脚的普通话向我们解释现金流量表的重要性时言简意赅， “因为现金流量表是不会说谎的啦”，是呀，当时就觉得确实很好理解，一言以蔽之大家也都懂的啊。所以我看到这本书为了解释这个简单的观点，不惜援引了索尼公司5年的现金流量表和2008年度的有价证券报告书，在此基础上又不惜井井有条不厌其烦的阐述了N久，那一刻我是震惊的。更别说书中几乎每一页都有图表加注释，还隔三差五的来个萌萌哒插画，更是让你自然产生一种“如果不能理解就是一种罪过”的内疚感。是啊，如此细心加耐心，这种民族的特性无处不在的跃然纸上了。这样的写作风格绝不是特例，从工具书到纯文学，随处可见日本作者重视微末枝节的细致之美。而这也许就是为什么我们那么痴迷于日本制造，就连买个点心都觉得日本品牌更专业的原因了吧。本来嘛，理财这个事儿本身就是胆大心细才能干好的活计。无论是为了家庭理财还是个人投资，日常记账还是财务管理，严谨敏锐永远都是必杀技。本书的作者时刻传递给读者这样一个观念：会计思维就是理财的根本方法论。对待财物和财务，大可不必舍本求末，掌握了方法论就等于是一下子擒住了敌首，乌合之众便也乌拉拉的溃不成军了。如今市面上教人如何理财的书籍和洗脑似的言论太多，反而乱花渐欲迷人眼，拔剑四顾心茫然了。一旦手头上有了些积蓄，不由得想要钱生钱的时候，各种忽悠就开始盯上你了。从理财机构大力推荐的理财产品到广场舞大妈疯传的炒股内幕，每一个听上去都像是稳赚不赔的完美买卖。到底谁说的是对的，这个时候又该怎么办？其实并没有什么对与不对，既然世间万物都处于瞬息万变的流转过程中，那么与其迷信所谓的专家，倒不如相信自己。无论是不能大手大脚花钱的学生党，还是精打细算的管家妻子，亦或是财会专业即将或者刚刚从事相关工作的职场新人，亲力亲为都是万里长征的第一步，也是最关键的一步。如果你想要管理个人财务，无疑心中就有一本账；如果想要理性消费，必然需要灵活的开源节流；如果试图增值家庭财富，日常生活中的收益止损自然不可小觑；如果想买进股票基金，为什么不学着自己看公司的财务报表呢？如果你怕会计弄虚作假，那就认真观察吧，坏账假账总有经不起用心推敲的马脚。没错，会计思维的养成确实需要时间，但也别未战先认怂啊，港真，财务知识并不难。况且还有这本絮絮叨叨深入浅出的管钱小贴士，理财也变得可爱了起来呢~~~毕竟，钱是你的，家是你的，眼睛和耳朵是你的，生活也是你的。试着耐心打磨自己的敏锐吧，一双善于观察的慧眼和一颗细致入微的巧心肠，这正是发家致富的葵花宝典，你说是也不是？

月光再见――《如何有效管理每一分钱》

写在之前的话：由于手机编辑，有些图表无法上传。想要更直观的，各位可以看原文链接：http://www.jianshu.com/p/2ea8d68fbe1e 我是个典型的“月光族”，有时甚至超支。啥也没买，啥也没享受，钱却不知不觉溜走了。眼见着年龄越来越大，病不敢生，衣服化妆品不敢买，旅行不敢去，有家不敢回，恋爱不敢谈……在这种情况下，理财成了刻不容缓的必要事项。恰逢读书会的小伙伴推荐书评群的活动，看见《如何有效管理每一分钱》这本书，真是瞌睡碰到枕头，巧极了。
《如何有效管理每一分钱》用会计思维诠释的生活理财。起初，像我这种文科生，看到数字分分钟入梦乡，看到会计二字膜拜而又恐惧的心理实在是难以言喻。而这本书却难得通俗易懂，想想长期饥饿状态下的钱包，一头扎进了理财的海洋。
从全书布局来看，共分2大模块，8个章节，由浅入深对理财做了个普及。前4个章以家庭日常为例如何更好地管理钱财，后4章则是投资，所谓节源和开流。
1.家庭账本：打破常规的记账方式，用余额法。
虽然我很少记账，但也知道大部分小伙伴记账的方式是：收入-支出
会计公式：营业利润-营业成本=毛利润
毛利润-销售费用=营业利润
营业利润+投资-贷款利息=利润总额
然而这种方法对于像我这种记忆无能，计算无能，数据无能的迷糊小白来说，委实有点难度。
于是乎，简单粗暴的余额法闪亮登场，其公式原理：
（早上钱包中的金额 - 晚上睡觉前的金额）
当然具体的规则是除了钱包里的钱，银行存款，股票类的资产都要算计在内。
余额法的好处是：看得到自己还剩多少钱，而不是“我又没了多少钱”，营造储蓄罐的既视感。
2.家庭资产管理
家庭资产管理包括贷款，固定资产，零残资产，有形和无形债务等管理。
对于贷款和有形债务作者建议用贷款余额法则，记录贷款余额，提高债务意识，把握债务状态。
1）固定资产要计算折旧或升值。比如1万1平的房产，现在是增值还是贬值，计算出余额。在这里作者还提到了，长期来看，还是租房更合理，当然这就要看个人需求了。
2）另外一点平时没注意，但很好用的办法：电脑一年一换
在大多数人的印象里，电脑虽不属于高档必需品，但也基本属于日常必备品。性能一般水平以上的金额4000+，对于工薪族来说也算一大头支出了。如何能一直用新款电脑又不用花太多钱呢？作者提供一年一换的办法。在电脑二手市场上来说，一年以前的机型，一般以购入价的70%售出，所得的钱再加一点点又可以买个新款。既保证电脑性能和运行速度，又实惠，无论怎么算都比用好几年一文不值，又重新买来的划算。
3）提高效率，压缩看不见的债：显然，一如工作效率的提升会带来绩效，薪资的提升。正如书中所说，将浪费时间的事都视为负债。
3.开支管理技巧
简单来说分三步：
1.预存费用，每个月给自己定一个消费额，包括负债（信用卡还款等），其余转到另一张卡或储存点强制储蓄。
2.节约开支：节约的钱=利润额=储蓄额，设定一个节约目标，有针对性的完成，就像储蓄一样。
在第三章家庭财务记录技巧里做了补充介绍：将消费分为必要和不必要。消费前先思考是属于哪一类。节约不必要的。
3.制作浪费清单，减少浪费。
4.分类分类分类
分类是为了更好地掌握资金流动的模块，哪一类支出大，哪一类可以节约，哪一类可以避免。
1）支出分类，衣，食，住，行……再次回顾，每一项又可分为：必要，不必要。
2）分类账户：
日常开销专用账户
储蓄专用账户（绝对只进不出）
投资专用账户（可用于投资的富于资金）
书中还提到分类使用信用卡。因为国情差异，咱大天朝的某宝也很方便，能自动对消费分类识别汇总。
到这里，《如何有效管理每一分钱》关于家庭理财（节流）部分在我这个小白理解来就是这样。诚然，每个读者的理解都不同。无论怎样，能从书中收获对自己有帮助的观点，整理成行动措施，落地执行，那么一本书的价值也就实现了。当然，若有说的不到位的，在此表示深深的歉意，还请各位不吝指教我会非常非常感谢。至于下一模块的投资（开源），这是一项需要深度研究的课题。欲知详情，请听下回分解~~~
新年将近，祝大家财源广进，心想事成，万事如意！！！

普通人也能学会用会计思维管理家庭财务

我刚参加工作的时候，和两个同事合住，其中有一名会计。我们三人的日常共同开销是分别支出统一记账，账本是由会计准备的，她告诉我们俩，每次掏钱出去就在自己名下记一笔，在公用一栏也记上。每月到月底统一计算，每个人该出多少，多退少补。但是很奇怪，每到月底，如果恰逢会计不在家，我们两个一算起账来，总也对不上，明明只是简单的加减法，却经常算到没脾气。我们每次都只能等着她来算。后来我们没有同住了，我的财务状况一团乱麻，感觉账不仅难记而且难算。直到我看到小山龙介和山田真哉写的《如何有效管理每一分钱》，才明白原来会计都是掌握了秘诀的，用秘诀管理家庭财务，简便高效。《如何有效管理每一分钱》提供的秘诀是什么呢？没错，正是用会计思维管理家庭财务。《如何有效管理每一分钱》的前言部分就有别于以往我读过的理财书，它是以作者小山龙介和山田真哉对话的方式引出了全书核心—会计思维。通过二人的对话强调了会计思维在家庭财务管理中的重要性。有趣而又让我意外的一点是，作者小山龙介是学美术史的，而山田真哉是学日本史的，也就是两个学历史的人写了一本教人用会计思维管理家庭财务的书。你或许会担心专业吗？看得懂吗？起初我也担心，不过全书通读下来，通俗易懂，方法也简单直接，具有一定操作性，值得一学。全书共分为八章，前四章主要教我们如何将会计思维运用于家庭财务管理，后四章主要介绍了投资技巧和如何用会计思维理解企业的发展。第一章 家庭账本管理技巧核心思想是教你使用“黑客家庭理财簿”。作者指出，传统家庭记账本是以利润表为基础，这类账本以记录支出为导向，但往往容易让人因嫌麻烦而坚持不下去。他倡导使用以资产负债表为基础的黑客家庭理财账簿。黑客家庭理财账簿的核心在于，你只要挑一天心情好的时候记录即可，而且只需要记下当日的资产余额就行了。作者称之为余额法则。通过余额法则，可以很快算出自己花了多少钱，关键是知道自己还剩多少钱。这一方法，是无法坚持每日记账者的福音，讲究的是随意法则，也就是说，你只要清楚自己的期初余额，在某一日记录下账户剩余余额，就一切都一目了然了。而采用这一方法，关注的焦点由花出去多少变成了还剩下多少，更易于激励自己存钱，以达存钱罐效果。第二章 家庭资产管理技巧有了第一章的基础，作者进一步提出，之所以要用以资产负债表为基础的黑客家庭理财账簿，另一个方面在于可以准确体现负债，从而提醒自己增强节约意识。对我印象最深的在于，购物的时候应当使用零残值法则。即我们买入的资产，只要超出使用年限，其价值便可以按零来计算了。这么一来，当我们购物时就会想到，这个钱会从资产中消失，从而制止不理性消费。也是基于这一法则，作者分析应当买不会折旧的资产，而且为确保资产的流动性，可以再适用换购法则。比如我们常说先买个小户型房子，等条件允许了，再换一套大的，就是适用了这一法则。作者提出电脑也要一年一换，与其把电脑当资产而忍受其日益缓慢的速度，不如每年加部分钱将电脑以旧换新，相当于花使用费使用最新的电脑。我觉得这一点很重要，因为我自己的电脑已经七八年了都舍不得换，可是速度已经慢到不能忍，为此我浪费了太多时间。而作者指出，浪费时间本身就是一种负债。所以我们要改变思维，买东西的时候要买大家都愿意买的东西，你要想到这个东西我最终会卖给别人。比如，苹果发烧友，可以今年买个肾7，明年出了肾8，折价几百将肾7卖了，买肾8，相当于每年花几百块钱用了最新的手机。而不用在家里存一堆水果机了。因为清理不必要的东西，压缩看不见的负债也很重要。比如不会再穿的衣服，根本不看的书等等，都是看不见的负债。第三章 开支管理技巧家庭开支管理的首要在于管理现金流量。节约的钱=利润额=储蓄额作者以豆大幅问题为例，介绍了机会成本和沉没成本，教我们分析损失，破解利润秘密。从而提出“做事之前首先计算和考虑机会成本”这一观点。同时本章介绍了一些日常消费陷阱，提出了参考点效应，揭示了普通人常常因购物时参考点不确定而容易陷入百分比迷惑，导致花冤枉钱。比如购物时选折扣比高的，而不选实际节省额高的。第四章 家庭财务记录技巧作者给出了保存购物小票、制作“浪费清单”、分类管理信用卡、开设单独的储蓄账户等家庭财务记录的技巧。所谓保存购物小票就是指每次购物后将小票保留，用专门的盒子储存，当需要时，可以通过这些小票查询到花费的去向，同时，当我们看到小票越垒越高也可以起到警醒的作用。“原来钱都变成了这些小票了啊”，从而达到省钱的目的。制作浪费清单的目的相当于找出生活中的“拿铁因子”，即帮助发现不必要的花费习惯。本书后四章的内容个人觉得对我们的指导作用不大，只需要了解就好。不过，如果你炒股的话，可以仔细研读，对看懂上司公司的季报年报之类的有些帮助。如果你也是理财小白，又恰好为不能坚持记账问题而烦恼不已，那么一定要读读《如何有效管理每一分钱》这本书。通读下来，觉得这本书对培养记账习惯和改变消费理念方面很有助益，而且对于记账入门者而言，书中提供的方法无疑简单易行。书中提倡的余额记账法也正适合靠传统方法无法坚持每日记账的人以及不需要掌握花费去向的人。如果你还能够结合家庭财务记录技巧，那就是更好了。当然，对于我这个已经坚持记账4年的人而言，本书提供的方法也不是完美的。比如作者提出将购物小票保存装在盒子里，虽简单但未免又多了占据空间的东西。长期下来恐怕这类盒子不少，而且小票随着时间推移上面的字会褪去，加上积的多了，真正要翻看时太麻烦。且作者称小票无需太过分类，只需分必需和不必需。那么去一趟超市回来必需和不必需在一张购物单上，分条剪开放吗？显然不合适，而且很多东西买时必需，许久之后才能发现不必需，岂不是又一次清理？所以，方法虽好，也还是有必要结合自身的实际加以利用。如果看了有收获的话欢迎关注我的公众号—水蓝儿不哭

让会计思维变得像呼吸一样自然

从新年的第一个月开始，我给自己定了计划：在每日正常学习之外，还要关注理财。考虑到之前看种种讲理财方面的书，后面都不了了之，但这次抱着“新的一年必须有所提升”坚定决心，我开启了对《如何有效管理每一分钱》的学习。幸运的事这本由日本整理狂人小山龙介和会计师山田真哉联合创作的《教你如何管理每一分钱》的书中有大量的案例佐证，并且还添加很多有趣的数学题分析，让你不知不觉养成会计思维。把生活过得更高性价比。尤其适合小白观看。首先，要纠正一个大多数对金钱管理上的误区：理财很困难，我们不容易学会理财。其实对于如何管理每一分钱的核心不在于那些纷繁复杂的理财技巧，那只是外显的行为模式。你应该关注其真正的幕后操盘手——对于管理金钱背后的会计思维方式和心理机制。对于管財，经常人们会提起理智与情感的博弈。因为大部分的人都是依靠情感而活。所以才会有大量额外的但效用不大的开支，而忽略了最重要的东西。如果仅凭借情感，是不大可能做出正确判断的，为了取得平衡，我们还需要有理智的思维方式。比如会计思维：一、会计思维看的都是绝对金额。不妨思考一下书中提到的这个问题：早饭吃了900日元和晚饭在居酒屋花了1000日元，哪个更便宜？可能很多人认为能在居酒屋花1000吃晚饭相当划算，但从会计思维角度，早饭和晚饭并无区别，应按同一种标准衡量支出——明显900日元更便宜。而之所以会产生“就晚饭来说，算便宜的了”的想法，是源于我们内心设置的心理账户。所以同样的金额，不同的参照点而觉得有的贵，有的便宜。在会计思维中，看的只有绝对金额。在管理我们开销账目中，用绝对值来判断才能真正的存下钱。比如：在家庭中，集体协议设置一个衡量节约与否的标准，把标准定为具体的金额（如：200块）低于标准金额的支出就可自行做主，而超出就拿出来审议。这样一来，一方面家庭成员之间能有自由支配互不干涉的空间，同时也避免了因各种支出花费让家庭中产生摩擦和不愉快。二、消费之前先计算成本。书中谈到关于“豆大福”的问题很有意思，这问题背后的会计思维甚至对我们思考人生未来发展都很有指导意义。有3道题，答案选项均为：A成本30日元，B利润70日元，C销售价格100日元。感兴趣的可以看看你是否具有理性的会计思维。1.有种畅销的豆大福，每天都会卖光，这种豆大福生产成本每个30日元，销售价格100日元，有一天，有人不小心把一个豆大福掉在地上，请问他损失了多少钱？2.一家面馆做一碗面成本30日元，售价100日元，有位客人不小心打翻了一碗面，老板又重新给他做了一份，请问面馆老板损失了多少钱？3.有家出售甜甜圈的糕点屋，生产一个成本30日元，销售价格100日元，每天总会剩一些，这时，一个甜甜圈掉地上，请问糕点屋的损失是多少？首先豆大福的答案是C.损失销售价格100日元，这其实讲的是关于机会成本（Opportunity Cost）。我们可以这样思考：豆大福每天都会卖光，如果掉一个就失去获得100日元的机会。也就是说当你投入一种选择时，势必将失去另外机会产生“效益”的可能性。我们平时日常也应该养成计算机会成本的思维，时刻思考“如果不做这个的话，我能做什么来代替？”这对于做出正确判断非常重要。接下来，面馆的问题，答案是A.成本30日元。因为营业收入是不变的，变的只是给客人做了2次，可看作增加了成本。最后，糕点屋的问题，其实答案不在选项中，正确答案是损失为零。这其实讲的是沉没成本（Sunk Cost）因为他们家每天生产都卖不完，总会剩一些，所以掉1个甜甜圈只是少1个卖不掉的甜甜圈而已。虽然成本30浪费了，但无须增加新的费用，所以也没有产生新的损失。对于沉没成本，我们关注点就不应该放在损失的多少上，而是跳出沉没的漩涡，想办法如何止损。三、懂点心理学更好地管理金钱。书中也教授了很多有关管理金钱的心理机制。比如“存钱罐效果”：相比传统减分制的记账，看到手中的钱越来越少，人们查看余额能产生更大的热情和积极性。比如：考虑节流时要意识到“一杯拿铁钱”的心理效应，这源于在生活中当某些花销成为一种习惯，我们花钱的时候心理难以察觉。……还有太多太多的经典案例，教你做资产管理，开支管理，财务记录…这儿就不一一列举了。这本书能帮助你一步步训练会计思维，但更重要的还是你如何去实践，愿我们都能有效管理自己的小金库，让会计思维理财像呼吸一样自然。

书评｜读书笔记之用会计思维增值你的财富

一直想学理财，但是一直没有行动，遇到这本《如何有效管理每一分钱》，作为学习理财的第一步，因为对理财还处于最最初级的学习阶段，所以将阅读的一些重点笔记记下，特此为记。这本小山龙介（Ryusuke Koyama）和山田真哉(Shinaya Yamada)合著，阿修菌翻译的《如何有效管理每一分钱》的核心观点就是：用会计思维增值你的财富。《如何有效管理每一分钱》是通过是什么，怎么办，为什么这样的写作逻辑来一步一步分别讲解，给每个要点从开始到结束一一编号，建立公式概况核心观点，重点地方特别加粗，再通过例子和表格将作者的观点进一步阐明清楚。全书共分为八章两部分。第一部分从第一章到第四章讲述家庭财务，以家庭金钱流动状况为例，讲解会计学意义上的资金流动和会计这门学科更深的一些东西，内容涵盖家庭账本管理技巧，家庭资产管理技巧，开支管理技巧，家庭财务记录技巧以及投资技巧；第二部分从第六章到第八章讲述企业财务，在更高一层次上讲解会计知识在企业管理中扮演着重要的角色，内容涵盖企业分析技巧，四季报阅读技巧以及“超越”会计思维技巧。一、黑客家庭理财簿------资产负债表（B/S）理念的家庭账本在第一部分家庭如何理财增值的阐述中，作者开篇提出一个省时易操作的新理念生活黑客（即life hack，起初是指电脑黑客们使用的一些巧妙的“黑客技巧”。现被引申为能够提高个人办事效率的方法和技巧）记账方法------基于资产负债表（B/S）理念的家庭账本。“从会计的角度来看，这种家庭账本其实就相当于利润表（P/L）。在利润表中，营业收入减去营业成本得出毛利润，再从这些毛利润中减去销售费用，管理费用等，就能得出营业利润，营业利润再加上投资等带来的收入，减去贷款利息等支出，就得出了利润总额。”“对一般工薪族而言，营业收入基本上就等于是工资了吧。与工资相对的营业成本支出几乎为零，因此基本上工资就可以直接等于毛利润。从工资里减去生活所需的各种费用，得出的就是营业利润。我们可以从每个月的利润表来观察家庭财务的盈利状况。这就是家庭账本的作用。如果这个利润表是赤字，那么你的存款就会就会不断缩水；反之如果是黑字，那么存款就会越来越多。一般来说，工资的金额变化不会太大，开源无望的情况下，家庭理财的重中之重便是如何节流了。记录钱到底是怎么花出去的，其目的是减少支出，这也是家庭账本的意义所在。”介绍完这本账本后，作者接下来介绍了3种记账的法则：1.余额法则（早上钱包中的金额-晚上睡觉前钱包中的金额；算出中间这段时间你到底话了多少钱；2.无视零钱的“纸币法则”（无视零头，省去细枝末节的困扰，帮你站在经营者的高度来做判断）；3.“随意法则”（无须每天记录，只需截取“账本快照”，想起来就算一算，再懒的人都能坚持得下去）学会了记账方法，这本黑客家庭理财簿就可以让你轻松存钱：第一步记录资产：现金、存款以及其他资产，以记录当日的价格为基准记录。第二步记录负债：写入各种贷款的余额。第三步计算净资产：资产总额减去负债总额，剩下的就是净资产。这个账本还有三个效果：现金余额法则→小猪存钱罐效果纸币法则→经营者视觉效果随意法则→家庭财务快照效果以上所有的这些，是以感受资产增加的乐趣为目标。而世界会计的一个大潮流就是从重视利润表转为重视资产负债表。而如何科学的分配资产与负债也是家庭财务的一个关键问题，所以作者在接下来的篇幅中就结束了一些资产管理技巧，一言以蔽之就是要会核算并且要避免家庭陷入资不抵债的状态。在核算资产中，需要注意的是固定资产需要折旧，把握贷款余额并增强节约意识，及时对自己的资产进行换购，将浪费时间的东西都视为负债，并通过黑客家庭理财簿，调整理财战略，努力提高自己的资产收益率。企业重组的三大程序是压缩资产与负债，第三个是重组。重组的三个程序是财务重组，经营重组和投资重组。资产管理技巧在会计思维上就是财务重组，经营重组则体现在对利润表的重审，因此会涉及开支管理。对一个家庭而言开支管理的终极目的在与存钱。也就是会计中计算损益中的利润=营业收入-费用；家庭财务中的利润=节约下来的钱=储蓄额。这个公式也说明了节约下来的钱才是存下来的钱。所以要存钱，首先要有一个参照标准然后以年为单位定一个节约目标，再利用预存费用型预算管理术做好预算管理，再对生活中对哪些是必要开销，哪些是可以砍掉的支出，进行自我察觉，同时对生活中的支出算算沉没成本和机会成本，相信这样离破解利润的秘密就不是问题了。写到这里，有读者可能就会问了，既然是黑客家庭理财簿，一种账本，那这个账本到底该怎么记呢？不要着急，作者在第四章就手把手教你怎么记账：1. 家庭财务记录瘦身法-----保留购物小票，记录开销，这样会有意想不到的效果1） 从购物小票中找出习惯性的浪费和冲动消费，从而找到省钱的地方。2） 将购物小票用小盒子装起来或者放在带插针的收纳器中，将分类成必需和非必需两类，从每月小票累积的厚度就可以看出是否超支；3） 根据记录情况制定“浪费清单”，意识到浪费的坏习惯后，升华成具体的行为准则。2. 复式记账法的会计思维-----同时记录金钱流入流出的原因与结果----资产负债表和利润表在复式记账法中注意区分借方和贷方：借方是自己的部分，而贷方则是别人的部分。3. 存折留下开支记录，开设储蓄用账户1） 利用存折记录消费，也可也以达到家庭财务瘦身的效果2） 单独开设一个储蓄账户（绝对只进不出）3） 开设一个投资专用账户（可以用于投资的富余资金账户）4. 钱要优先用在自己身上二、用钱赚钱与自我投资世界上总有些人会做白日梦，幻想钱生钱或者坐着不干事就能赚大钱，而在《如何有效管理每一分钱》中，作者告诉读者用钱赚钱，摆脱无意义的竞争是有可能的：那就是有效的投资。在投资技巧里，作者首先明确了：不存在低风险、高回报的投资。风险和回报会有一个相应的平衡，这就是市场的调节机制。所以应该选择风险与回报相匹配的、诚信且公平的投资项目。在投资中还要遵循优先还贷的原则，这是最明智，最切实际的“投资项目”。因为偿还贷款没有任何风险，只有偿还一部分，那么剩下的利息就会少一分，贷款利息少交一分，就等于赚了一分。而对于不动产的投资则要根据投资回报率来判断。同时还要做长期投资，向巴菲特一样，对熟悉的行业进行投资，降低风险，同时投资分散但是资产不要分散。对于变幻莫测的市场，对资产的配置就要谨慎变及时调整了，长期复利投资，让时间帮你赚钱。投资也要设定目标金额与期限，制定投资计划。投资自己是用最小的投入收货最大的回报，读者可以自己核算投资回报率：无法一蹴而就的技能才是无价的珍宝。三、企业财务决定企业运作的三大会计循环：1. 购货与付款循环2. 销售与收款循环3. 筹资与投资循环因此知道购货与付款循环和销售与收款循环的时间间隔，就可以知道企业的营运资金；时间差越长，需要的的营运资金就越多；反之，亦成立。所以充分利用收款的信用期间，可以更好的创造利润。上面的任何一个循环不顺畅，企业的状态亦会体现出来，最先就反应在销售与收款循环上，如果这个循环一直没有得到改善，购货与付款循环也变得不利。在不断恶化的话，就要注意规避不良债权的问题了。应该判断一个企业状态的好坏，不能只看流动比率，还有关注变化的数字与现金流，因此时间观念也非常重要。当然对企业进行投资前，投资人都会长期关注企业的动态，搜集相关信息，因此了解掌握相关的阅读技巧也很重要。以上是整理的一些重点，如果大家觉得有用，正好也想开始学习理财，可以找这本《如何有效管理每一分钱》的书来读一读。