企业内控体系建设实务

内容概要

胡八一 博士

柏明顿管理咨询集团董事长、首席顾问

曾任松下电器、杜邦（中国）高级管理职务

国内著名管理咨询专家、中国阿米巴落地实践咨询专家



◆企业内控体系建设成功案例

佛山市公用事业控股有限公司、湖南华菱钢铁集团、福建龙洲运输股份有限公司、广东顺威精密塑料股份有限公司、天宝国际兴业有限公司、山东汇金彩钢有限公司……

◆多所知名大学特聘导师

北京大学、清华大学、中山大学、浙江大学、华中科技大学、华南理工大学……

◆多家媒体特邀嘉宾与顾问

CCTV、东方卫视、东南卫视、南方卫视、《南方企业家》、《中国培训》、《才富》……

◆多次获得权威部门颁发的荣誉

中国咨询行业十大风云人物、中国咨询行业发展杰出英才、全国咨询行业大奖十佳人物、全国十大杰出咨询师、全国十大培训师……

◆企业管理专著

《中国企业十大管人难题》、《晋升设计十大要素》、《8+1绩效量化技术》、《三三制薪酬设计技术》、《“9D”股权激励模型》、《“6M”人才梯队建设》、《企业内控体系建设》、《这样激励最有效》、《有人才有可能》等30余种。

书籍目录

第一部分　企业内部控制规范指引及操作案例评析

第一章　《企业内部控制基本规范》对上市公司的指引作用

第一节　内部控制含义的探讨

第二节　《企业内部控制基本规范》的意义

第三节　《企业内部控制基本规范》对上市公司提出的新要求

第四节　上市短板：我国企业内部控制的缺陷

第五节　强化我国企业内部控制的策略

第六节　内部控制在上市公司中的作用

第二章　《企业内部控制基本规范》控制要点解读与案例评析

第一节　《企业内部控制基本规范》总则与附则

第二节　内部环境要点解读与案例评析

第三节　风险评估要点解读与案例评析

第四节　控制活动要点解读与案例评析

第五节　信息与沟通要点解读与案例评析

第六节　内部监督要点解读与案例评析

第三章　企业内部环境控制要点解读与案例评析

第一节　组织架构控制要点解读与案例评析

第二节　发展战略控制要点解读与案例评析

第三节　人力资源控制要点解读与案例评析

第四节　社会责任控制要点解读与案例评析

第五节　企业文化控制要点解读与案例评析

第四章　企业控制活动控制要点解读与案例评析

第一节　资金活动控制要点解读与案例评析

第二节　采购业务控制要点解读与案例评析

第三节　资产管理控制要点解读与案例评析

第四节　销售业务控制要点解读与案例评析

第五节　研究与开发控制要点解读与案例评析

第六节　工程项目控制要点解读与案例评析

第七节　担保业务控制要点解读与案例评析

第八节　业务外包控制要点解读与案例评析

第九节　财务报告控制要点解读与案例评析

第五章　企业控制手段控制要点解读与案例评析

第一节　全面预算控制要点解读与案例评析

第二节　合同管理控制要点解读与案例评析

第三节　内部信息传递控制要点解读与案例评析

第四节　信息系统控制要点解读与案例评析

第六章　《企业内部控制评价指引》控制要点

第一节　内部控制评价概述

第二节　内部控制评价的内容

第三节　内部控制评价的程序

第四节　内部控制缺陷的认定

第五节　内部控制评价报告

第七章　《企业内部控制审计指引》控制要点

第一节　内部控制审计概述

第二节　计划审计工作

第三节　实施审计工作

第四节　评价控制缺陷

第五节　完成审计工作

第六节　出具审计报告

第七节　记录审计工作

第二部分　企业内部控制体系建设

第八章　企业内部控制体系的构建

第一节　控制环境：内部控制的重要基础

第二节　风险评估：奠定风险管理的基础

第三节　控制活动是内部控制的核心

第四节　信息与沟通是内部控制的纽带

第五节　内部监督是内部控制的保障

第九章　企业内部控制体系设计

第一节　企业内部控制设计的误区

第二节　内部控制设计的必要性和目标

第三节　内部控制制度设计的原则

第四节　内部控制的设计思路

第五节　内部控制的设计内容

第六节　内部控制设计的方法、流程、步骤和方式

第七节　提高企业内部控制执行力与效果的对策

第八节　内部控制测试指南

第十章　企业层面的内部控制制度设计

第一节　组织架构的内部控制设计

第二节　会计核算的内部控制设计

第三节　全面预算管理的内部控制设计

第四节　人力资源的内部控制设计

第五节　计算机信息系统的内部控制设计

第六节　内部审计的内部控制设计

第七节　企业层面风险评估的实施

第十一章　业务层面的内部控制设计

第一节　资金活动的内部控制设计

第二节　采购与付款循环的内部控制设计

第三节　资产管理的内部控制设计

第四节　销售业务的内部控制设计

第五节　研究与开发的内部控制设计

第六节　工程项目的内部控制设计

第七节　担保业务的内部控制设计

第八节　业务外包的内部控制设计

第九节　财务报告的内部控制设计

第十节　业务活动层面风险评估的措施

第十二章　企业集团对子公司的内部控制

第一节　集团公司内部控制的关系

第二节　集团公司对子公司的战略管控

第三节　集团公司对子公司的股权管理控制

第四节　集团公司对子公司的财务控制

第五节　集团公司对子公司的人事控制

第六节　集团公司对子公司的审计控制

第七节　集团公司对子公司的信息管理控制

第八节　集团公司对子公司的绩效考核控制

附录　企业内部控制基本规范

作者简介

本书详细介绍了企业内部控制规范和内部控制体系建设, 内容包括 《企业内部控制基本规范》 要点解读与案例评析、 内部控制体系构建的基础、 体系设计、 制度设计、 风险评估和控制等, 层次清晰、 全面系统, 覆盖了企业内部控制建设工作的方方面面, 可切实指导企业根据自身情况, 构建起完善的内部控制制度, 从而防范内部风险, 求得稳健发展。

书中的大部分案例是作者从事企业培训、 咨询时掌握的第一手资料, 其中提到的方法经过了实践的检验, 可行性、 可参照性强。

本书适合想要构建、 评估、 规范、 优化内部控制体系的各类企业使用, 也适合咨询师、 培训师及高校相关专业师生使用。

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